Page 77 - 3-15erpsystem

69

ด้านน าฝากเงินธนาคาร

ตรวจสอบเอกสารหลักฐานกับสมุดรายวัน การน าส่งเงินรายได้ในระบบทะเบียนและการน า

ฝากธนาคารถูกต้องครบถ้วน และเปรียบเทียบกับการลงบันทึกบัญชีในระบบ เช่น บัญชีเงินฝากเลขที่

ตรงกับประเภทรายได้ที่รับเงิน โดยรูปแบบของการแสดงผล ดังนี้ เช่น

DR ธนาคารกรุงเทพ (0919-9, 9227-7, 6285-5) ออมทรัพย์ 30,650

CR เงินสดในมือคณะ(รอน าส่งกองคลัง) 30,650

Total: 30,650 30,650

ตรวจเอกสารหลักฐานน าฝาก เช่น เลขที่บัญชีใบน าฝากเงินธนาคาร pay-in สมุดรายวัน-

เงินรายได้ ด้านน าฝากเงิน Statement ประเภทเงินรายได้หรือเงินรับฝาก เอกสารการน าส่ง

เปรียบเทียบกับการลงบันทึกบัญชีในระบบ เช่น ประเภทรายได้ จ านวนเงินว่าถูกต้องตามเอกสาร

การน าส่งจริง จากการบันทึกบัญชี