Page 7 - 7-5annualbudget

บทท 1
ี่
บทน ำ

1.1 ควำมเป็นมำและควำมส ำคัญ

สถาบันวิจัยและพัฒนา มหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราชมงคลพระนคร มีการจัดท าค าเสนอของบประมาณ

ประจ าปี เพอใช้ในบริหารจัดการและใช้ในการด าเนินงานในแต่ละปีงบประมาณ โดยการจัดท าค าเสนอขอ
ื่
งบประมาณ จะพิจารณาตามนโยบายมหาวิทยาลัย ซึ่งได้ก าหนดแนวทางการบริหารคุณภาพ ทั้งองค์กร (Total
Quality Management) ด้วยบริหารมหาวิทยาลัย RMUTP TQM = (Balanced scorecard × Quality

ื่
ั
Trilogy × Kano Model) × PDSA เพอพฒนามหาวิทยาลัยอย่างเป็นระบบ และให้ทุกหน่วยงานในสังกัด
ด าเนินการจัดท าค าของบประมาณประจ าปี ให้มีความสอดคล้องกับยุทธศาสตร์การจัดสรรงบประมาณรายจ่าย
ั
ประจ าปี และสอดคล้องกับแผนพฒนาเศรษฐกิจและสังคมแห่งชาติ ฉบับที่ 12 (พ.ศ. 2560 – 2564) แผนการ
ศึกษาแห่งชาติ พ.ศ. 2560 – 2579 และแผนยุทธศาสตร์ชาติระยะ 20 ปี (พ.ศ. 2561 – 2580) บริบทต่างๆ ได้แก ่

แผนยุทธศาสตร์การพฒนามหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราชมงคลพระนคร ระยะ 15 ปี (พ.ศ. 2560 – 2574)
ั
แผนการพฒนามหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราชมงคลพระนคร ฉบับที่ 12 (พ.ศ. 2560 - 2564) และแผนปฏิบัติ
ั
ราชการ ระยะ 3 ปี (พ.ศ. 2564 - 2565) มหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราชมงคลพระนคร ที่ได้ก าหนดประเด็น
ั
ยุทธศาสตร์ จ านวน 5 ยุทธศาสตร์ 19 เป้าประสงค์ และก าหนดการวัดผลส าเร็จเชิงยุทธศาสตร์เพอการพฒนา
ื่
ื่
ุ
มหาวิทยาลัย จ านวน 39 ดัชนีชี้วัดความส าเร็จเสนอต่อส านักงานคณะกรรมการการอดมศึกษา เพอเสนอต่อ
ื่
ิ
ิ
รัฐมนตรีว่ากระทรวงศึกษาธิการ พจารณาให้ความเห็นชอบเพอเสนอต่อส านักงบประมาณ พจารณาจัดสรร
งบประมาณต่อไป รวมถึงการจัดท างบประมาณเงินรายได้ โดยสภามหาวิทยาลัยพิจารณาอนุมัติ
งบประมาณ มีความส าคัญต่อการบริหารงานทุกหน่วยงานภายในมหาวิทยาลัย เพราะเป็นเครื่องมือ
ื่
ขับเคลื่อนเพอให้การด าเนินงานบรรลุตามภารกิจที่หน่วยงานได้รับมอบหมาย โดยต้องมีการวางแผน
การใช้จ่ายงบประมาณอย่างรอบคอบและรัดกุมเพอให้มหาวิทยาลัยมีทรัพยากรในการด าเนินงานอย่างเพยงพอ
ื่
ี
รวมทั้งต้องค านึงถึงการบริหารและจัดสรรทรัพยากรเพอให้เกิดการใช้งานร่วมกันระหว่างคณะหรือหน่วยงาน
ื่
ั
ื่
ภายในให้คุ้มค่าสูงสุด สถาบันวิจัยและพฒนา มีการจัดท าค าเสนอของบประมาณ เพอใช้ในการบริหารจัดการ
ภายในหน่วยงาน การจัดโครงการ/กิจกรรม ที่ส่งเสริม สนับสนุน และก ากับดูแลงานด้านวิจัยและงานด้าน
บริการวิชาการของมหาวิทยาลัย ตามพันธกิจหลักที่สถาบันวิจัยและพัฒนา ได้รับมอบหมาย และเพ่อให ้
ื
ั
การด าเนินงานบรรลุค่าเป้าหมายตัวชี้วัดตามแผนยุทธศาสตร์การพฒนามหาวิทยาลัยที่กาหนดไว้ การเสนอขอ

งบประมาณต้องเน้นความจ าเป็น เร่งด่วน ความเหมาะสม การจัดท าโครงการต้องแสดงให้เห็นถึงประสิทธิผล
ในระดับผลสัมฤทธิ์ (Ultimate Outcome) ตามนโยบายใหม่ของส านักงบประมาณ โครงการต้องมี
ี
รายละเอยดของทรัพยากร (Resource) กิจกรรมพร้อมกับ Milestone ผลลัพธ์ (Output) ผลผลิต
(Outcome) ผลสัมฤทธิ์ (Ultimate Outcome) ครอบคลุมกรอบการเขียนโครงการด้วยระบบ Log Frame

และ Work Breakdown Structure (WBS) และมีการจัดท าแผนปฏิบัติราชการ และแผนปฏิบัติงานการใช้จ่าย
งบประมาณประจ าปี เพอเป็นการวางแผนและควบคุมการด าเนินงานโครงการ/กิจกรรม และการใช้จ่าย
ื่
งบประมาณที่ได้รับจัดสรรงบประมาณในแต่ละปี ให้เป็นไปตามระยะเวลาที่ก าหนด เกิดความคุ้มค่า และเกิด
ประโยชน์สูงสุด

จากความเป็นมาและความส าคัญดังกล่าว ผู้เขียนจึงมีความสนใจเขียนคู่มือการปฏิบัติงาน เรื่อง
การจัดท าค าเสนอของบประมาณรายจ่ายประจ าปี