Page 70 - 3-15erpsystem
P. 70
62
ด้านน าฝากเงินธนาคาร
4
ตัวอย่าง
5
ภาพที่ 21 ตรวจสอบเอกสารรายงานน าส่งใบเสร็จ ด้านน าฝากธนาคาร และรูปแบบใบแจ้งหนี้
ของคณะกับการลงบันทึกบัญชีในระบบ
ขั้นตอน ดังนี้
1. ตรวจการออกใบเสร็จกับรายงานสมุดรายวันว่ายอดเงิน ใบส าคัญ เดบิตรับรู้ เครดิต
รายได้ แหล่งเงิน ศูนย์ต้นทุน กิจกรรม โครงการ ปีการศึกษา รายได้รับ ถูกต้องตรง
กับรายละเอียดใบเสร็จและการน าฝาก
2. น าฝากธนาคารยอดน าฝากต้องตรงกับยอดรายได้รับ และตามจ านวนที่ออกใบเสร็จ
จริง
3. ลงลายมือชื่อให้ครบถ้วน แล้วท าการลงบันทึกบัญชีในระบบ
4. รายได้แต่ละประเภทที่รับ ต้องน าฝากเลขที่ธนาคารให้ถูกต้องกับรายได้ที่รับ
5. เดบิต และเครดิตน าฝากธนาคารต้องถูกต้อง และยอดเงินครบถ้วนพร้อมลงลายมือ
ชื่อก ากับให้ครบถ้วน
