Page 105 - 3-15erpsystem
P. 105
97
ุ
ขั้นตอนด าเนินงาน ปัญหา/อปสรรค แนวทางแก้ไข
ใบเสร็จและน าเงินฝากธนาคาร 2. ผู้ปฏิบัติงานลงบันทึกบัญชี - เมื่อมีการออกใบเสร็จรับเงิน
ระยะเวลาการน าส่งและการน า ในระบบและน าส่งเอกสาร หรือการช าระเงินผ่านระบบ
ข้อมูลบันทึกลงในระบบ มายังกองคลังล่าช้าไม่ครบถ้วน เรียบร้อยแล้ว ควรน าเงินฝาก
เป็นไปตามระเบียบ เช่นรายได้ ธนาคารทันที่ และจัดท า
เกิดขึ้นวันที่ 10 ต.ค.2562 แต่ รายงาน เมื่ออกใบเสร็จหรือรับรู้
และน าเงินฝากวันที่ 13 ต.ค.62 เงินรายได้ประเภทใดแล้ว ควร
แต่ผู้ปฏิบัติได้บันทึกลงในระบบ จัดท าเอกสารน าส่ง พร้อม
ื่
วันที่ 18 ต.ค.62 เนื่องจากไป บันทึกบัญชีลงระบบ เพอจะได้
ท างานล้าช้าไป 8 วัน และท า ตรวจสอบรายได้ที่เกิดขึ้นได้เป็น
ให้การค้นห าและจัดเก็บ ประจ าวัน และง่ายต่อการ
เอกสารรายได้ไม่ได้อยู่ในวัน จัดเก็บเอกสาร
เดี่ยวกันหรือใกล้เคียงกันท าให้
การตรวจสอบและการจัดเก็บ
ไม่สะดวกแก่การค้นหาต่อไป
เอกสารหลักฐานไม่ครบไม่ 3. ก า ร ป ฏิ บั ติ ง า น ข อ ง - เอกสารเงินรายได้ทุกประเภท
ถูกต้อง หน่วยงานลงบันทึกบัญชีน าส่ง ควรตรวจสอบ และกรอก
ี
เอกสารไม่ครบถ้วน เพราะไม่ รายละเอยดข้อมูลลงในระบบ
ตรวจสอบเอกสารหลักฐานให้ และถ่ายส าเนาเอกสารการ
ครบถ้วน เช่นแนบสัญญา น าส่งให้ครบถ้วน ก่อนให้
โครงการ ใบส าคัญรับเงิน สรุป คณะกรรมการในหน่วยงานลง
การรับจ่ายประจ าวัน จ านวน ลายมือชื่อ และน าส่งกองคลัง
ื่
เงิน ศูนย์ต้นทุน แหล่งเงิน ภาค เพ อความรวดเร็วใน การ
เทอม ปีการศึกษา ส าเนาปิด ปฏิบัติงานและไม่ต้องเสียเวลา
หลังใบเสร็จ ส าเนาใบเสร็จที่ ในการค้นหาเอกสารมาแนบ
ยกเลิก ใบน าฝาก ไม่ครบถ้วน ตามหลัง
ในเอกสารรายได้รับประจ าวัน
นั้นๆ ซึ่งเกิดความล่าช้า
