Page 136 - 3-15erpsystem
P. 136
หนา ๒๖
้
เลม ๑๓๖ ตอนพิเศษ ๑๒๐ ง ราชกิจจานุเบกษา ๑๓ พฤษภาคม ๒๕๖๒
่
ข้อ ๙๕ ในกรณีที่ปรากฏว่าเงินที่ได้รับมอบให้เก็บรักษาไม่ตรงกับจ านวนเงินซึ่งแสดงไว้
ในรายงานเงินคงเหลือประจ าวัน ให้คณะกรรมการเก็บรักษาเงินและเจ้าหน้าที่การเงินผู้น าส่ง
ร่วมกันบันทึกจ านวนเงินที่ตรวจนับได้นั้นไว้ในรายงานเงินคงเหลือประจ าวัน และลงลายมือชื่อกรรมการ
เก็บรักษาเงินทุกคนพร้อมด้วยเจ้าหน้าที่การเงินผู้น าส่ง แล้วน าเงินเก็บรักษาในตู้นิรภัย และให้กรรมการ
เก็บรักษาเงินรายงานให้หัวหน้าส่วนราชการทราบทันทีเพื่อพิจารณาสั่งการต่อไป
ข้อ ๙๖ เมื่อน าเงินและเอกสารแทนตัวเงินเก็บในตู้นิรภัยเรียบร้อยแล้ว ให้กรรมการ
เก็บรักษาเงินใส่กุญแจให้เรียบร้อย แล้วลงลายมือชื่อบนกระดาษปิดทับ ในลักษณะที่แผ่นกระดาษปิดทับ
จะต้องถูกท าลายเมื่อมีการเปิดตู้นิรภัย
ในกรณีที่ตู้นิรภัยตั้งอยู่ในห้องมั่นคงหรือกรงเหล็ก การลงลายมือชื่อบนกระดาษปิดทับ
จะกระท าที่ประตูห้องมั่นคงหรือกรงเหล็กเพียงแห่งเดียวก็ได้
ข้อ ๙๗ ในวันท าการถัดไป หากจะต้องน าเงินออกจ่าย ให้คณะกรรมการเก็บรักษาเงิน
มอบเงินที่เก็บรักษาทั้งหมดให้ผู้อ านวยการกองคลังหรือเจ้าหน้าที่การเงิน แล้วแต่กรณี รับไปจ่าย
โดยให้ผู้อ านวยการกองคลังหรือเจ้าหน้าที่การเงิน แล้วแต่กรณี ลงลายมือชื่อรับเงินไว้ในรายงาน
เงินคงเหลือประจ าวันก่อนวันท าการที่รับเงินไปจ่าย
ข้อ ๙๘ การเปิดประตูห้องมั่นคง หรือประตูกรงเหล็ก หรือตู้นิรภัยให้กรรมการเก็บรักษาเงิน
ตรวจกุญแจ ลายมือชื่อบนแผ่นกระดาษปิดทับ เมื่อปรากฏว่าอยู่ในสภาพเรียบร้อยจึงให้เปิดได้
หากปรากฏว่าแผ่นกระดาษปิดทับอยู่ในสภาพไม่เรียบร้อย หรือมีพฤติการณ์อื่นใดที่สงสัย
ว่าจะมีการทุจริตให้รายงานให้หัวหน้าส่วนราชการนั้นทราบเพื่อพิจารณาสั่งการโดยด่วน
หมวด ๘
การน าเงินส่งคลังและฝากคลัง
ส่วนที่ ๑
การน าเงินส่งคลังและฝากคลังของส่วนราชการ
ข้อ ๙๙ เงินที่เบิกจากคลัง ถ้าไม่ได้จ่ายหรือจ่ายไม่หมด ให้ส่วนราชการผู้เบิกน าส่งคืนคลัง
ภายในสิบห้าวันท าการนับแต่วันรับเงินจากคลัง
ในกรณีที่ส่วนราชการมีการรับคืนเงินที่ได้จ่ายไปแล้วเป็นเงินสดหรือเช็ค ให้น าส่งคืนคลังภายใน
สิบห้าวันท าการนับแต่วันที่ได้รับคืน ยกเว้นกรณีมีการรับคืนเงินที่ได้จ่ายไปแล้วด้วยระบบอิเล็กทรอนิกส์
(e-Payment) ให้น าส่งคืนคลังตามระยะเวลาที่กระทรวงการคลังก าหนด
