Page 69 - 3-16erpsystem
P. 69
63
ี
4.8.3 ตรวจสอบรายการที่ไม่ได้บันทึกรายการ ในรายละเอยดใบแจ้งยอดเงินฝากธนาคาร (Bank
Statement) แต่แสดงในรายงานการแสดงบรรทัดรายการบัญชีแยกประเภทเงินฝากธนาคารใน
ระบบ ERP และหาสาเหตุของรายการที่แตกต่าง
4.8.4 น ารายการฝากเงินตามบัญชีแยกประเภทเงินฝากธนาคารในระบบ ERP ของมหาวิทยาลัย
มาเปรียบเทียบกับช่องของธนาคาร และตามรายละเอียดใบแจ้งยอดเงินฝากธนาคาร (Bank
้
Statement) ถ้าถูกต้องตรงกันให้ท าสัญลักษณ์ไว้ แต่ถาไม่ตรงกันนั่นคือข้อแตกต่าง
4.8.5 น ารายการสั่งจ่ายตามบัญชีแยกประเภทเงินฝากธนาคารในระบบ ERP ของมหาวิทยาลัย
ี
มาเปรียบเทียบกับช่องถอนเงินฝากธนาคาร ตามรายละเอยดใบแจ้งยอดเงินฝากธนาคาร (Bank
Statement) ถ้าถูกต้องตรงกันให้ท าสัญลักษณไว้ แต่ถ้าไม่ตรงกันนั่นคือข้อแตกต่าง
์
4.8.6 ค้นหารายการที่ธนาคารบันทึกรายการฝ่ายเดียว โดยมหาวิทยาลัยยังไม่ได้บันทึกบัญชี เช่น
ค่าธรรมเนียมธนาคาร ดอกเบี้ยรับ เช็คคืน หรือรายการที่ธนาคารบันทึกผิดพลาด ถ้าตรวจพบ
รายการดังกล่าวนั่นคือข้อแตกต่าง
4.8.7 ค้นหารายการที่มหาวิทยาลัยบันทึกรายการฝ่ายเดียว เช่น เงินฝากระหว่างทาง หรือ
รายการที่บันทึกผิดพลาด ถ้าตรวจพบรายการดังกล่าวนั่นคือข้อแตกต่าง
การกระทบยอดเงินฝากธนาคารในระบบ ERP งานบัญชี กองคลัง มทร.พระนคร
