Page 10 - 3-16erpsystem
P. 10
4
ตรวจสอบบัญชีเงินฝากธนาคารตามใบแจ้งยอดเงินฝากธนาคาร (Bank Statement) กับ ข้อมูลบัญชี
แยกประเภทเงินฝากธนาคารในระบบ ERP
2. วัตถุประสงค์
1. เพื่อเสริมสร้างความรู้ความเข้าใจในการจัดท างบกระทบยอดเงินฝากธนาคารในระบบ
ERP ของมหาวิทยาลัย
2. เพื่อใช้เป็นแนวทางในการปฏิบัติงานในการจัดท างบกระทบยอดเงินฝากธนาคารในระบบ
ERP ของมหาวิทยาลัย
3. เพื่อหายอดคงเหลือของบัญชีเงินฝากธนาคารในระบบ ERP ของมหาวิทยาลัยที่ถูกต้อง
และน าข้อมูลไปวางแผนการบริหาร และการควบคุม
3. ประโยชน์ที่คำดว่ำจะได้รับ
1. ผู้ปฏิบัติงานของมหาวิทยาลัย มีความรู้ ความเข้าใจ ในการจัดท าการกระทบยอดเงิน
ฝากธนาคารในระบบ ERP
2. ผู้ปฏิบัติงานของมหาวิทยาลัย สามารถจัดท าการกระทบยอดเงินฝากธนาคารในระบบ
ERP ได้
3. ผู้ปฏิบัติงานของมหาวิทยาลัย สามารถน าข้อมูลไปวางแผนการบริหารการเงิน ได้อย่าง
มีประสิทธิภาพ
4.ขอบเขตของคู่มือ
คู่มือวิธีการตรวจสอบข้อมูลเงินฝากธนาคารในระบบ ERP และแนวทางการจัดท างบกระทบ
ื่
ยอดเงินฝากธนาคารของมหาวิทยาลัย เล่มนี้ ก าหนดขึ้นเพอเป็นแนวทางในการตรวจสอบยอด
เงินฝากธนาคารคงเหลือตามใบแจ้งยอดเงินฝากธนาคาร (Bank Statement) กับ ยอดคงเหลือของ
บัญชีแยกประเภทเงินฝากธนาคารในระบบ ERP ตามขั้นตอนการปฏิบัติงาน และวิธีบันทึกรายการ
บัญชีในระบบ ERP ว่ายอดคงเหลือในแต่ละเดือน มีความถูกต้อง ตรงกันหรือไม่ โดยงานบัญชี
กองคลัง มหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราชมงคลพระนคร จะจัดท างบกระทบยอดเงินฝากธนาคาร อย่าง
น้อยเดือนละหนึ่งครั้ง หากยอดคงเหลือในรายงานแสดงยอดบัญชีแยกประเภททั่วไปบัญชีเงินฝาก
ธนาคารในระบบ ERP ไม่เท่ากับยอดคงเหลือตามใบแจ้งยอดเงินฝากธนาคาร (Bank Statement)
ต้องหาส าเหตุของข้อแตกต่างที่เกิดขึ้น และหากพบข้อผิดพลาดต้องแกไขปรับปรุงรายการให้ถูกต้อง
้
การกระทบยอดเงินฝากธนาคาร ในระบบ ERP งานบัญชี กองคลัง มทร.พระนคร
