Page 77 - 3-16erpsystem

71

การจัดท างบกระทบยอดเงินฝากธนาคารวิธีที่ 1 ใช้ยอดคงเหลือตามใบแจ้งยอดเงินฝากธนาคาร

(Bank Statement) เป็นหลัก แล้วเปรียบเทียบกับยอดคงเหลือในรายงานการแสดงยอดบัญช ี

ั่
แยกประเภททวไป
รายงานกระทบยอดเงินฝากธนาคาร

มหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราขมงคลพระนคร

ธนาคาร ประเภทกระแสรายวัน สาขา.......XXX..................เลขที่บัญชี..........XXX..

กับ

ชื่อบัญชีแยกประเภท เงินฝากธนาคารประเภทกระแสรายวัน รหัสบัญชี..............XXX..............

ณ วันที่ 30 เดือน เมษายน พ.ศ. 2562

บาท

ยอดคงเหลือตามรายงานการแสดงยอดบัญชีแยกประเภททั่วไป (27,150.00)
หัก

บวก เช็คที่ผู้มีสิทธิยังไม่น ามาขึ้นเงิน 1,498.00

เช็คที่ผู้มีสิทธิยังไม่น ามาขึ้นเงิน 25,652.00 27,150.00

ยอดคงเหลือตามใบแจ้งยอดธนาคาร (Bank Statement) -0-

ตารางที่ 4-3 รายงานการกระทบยอดงินฝากธนาคาร

ในงบกระทบยอดเงินฝากธนาคารนี้ ให้รายละเอียดยอดคงเหลือตามรายงานการแสดงยอด

บัญชีแยกประเภททั่วไป อยู่บรรทัดแรก และเขียนบัญชียอดคงเหลือตามใบแจ้งยอดธนาคาร

(Bank Statement) อยู่บรรทัดสุดท้าย เมื่อพบข้อแตกต่างที่ไม่ตรงกัน ให้น าข้อแตกต่างที่ได้แสดง

ี
ไว้เป็นรายการที่บวกกับรายละเอยดใบแจ้งยอดเงินฝากธนาคาร (Bank Statement) ผลลัพธ์ที่ได้จะ
ตรงกับยอดคงเหลือตามรายงานการแสดงยอดบัญชีแยกประเภททั่วไป

การกระทบยอดเงินฝากธนาคารในระบบ ERP งานบัญชี กองคลัง มทร.พระนคร