Page 101 - 4-11governmentcredit

95

ขั้นตอนการจัดท ารายงานกระทบยอดบัญชีเงินฝากธนาคาร มีดังนี้

1. ตรวจสอบบัญชีเงินฝากธนาคารทั้งด้านรับและด้านจ่ายระหว่างสมุดบัญชีเงินทดรอง

ราชการของหน่วยงาน กับ บัญชีเงินฝากธนาคาร (Statement)
2. กระทบยอดจากบัญชีเงินฝากธนาคาร ณ สิ้นเดือน ของบัญชีหน่วยงาน ไปยังยอด

คงเหลือ ณ สิ้นเดือนของบัญชีเงินฝากธนาคาร (Statement) โดยกระทบยอดระหว่างบัญชีของ

หน่วยงานกับบัญชีของธนาคาร ให้ถูกต้องตรงกัน
3. ผลการกระทบยอดบัญชีเงินฝากธนาคาร บัญชีของหน่วยงาน เท่ากับ บัญชีของธนาคาร

วงเงินทดรองราชการรับจากเงินรายได้ 10,00,000.00
เงินสดในมือ 24,165.75

เงินฝากธนาคาร 8,617,487.67

ลูกหนี้เงินทดรองราชการ 814,730.24
ใบส าคัญเงินทดรองราชการ 543,616.34

10,000,000.00 10,000,000.00
เงินฝากธนาคารกรุงเทพ จ ากัด ณ สิ้นเดือน 8,617,487.67

4. แสดงการกระทบยอดเงินฝากธนาคาร
5. น าเสนอผ่านหัวหน้างานการเงิน เสนอผู้อ านวยการกองคลังเพื่อทราบ

4.3 การติดตามประเมินผลการปฏิบัติงาน

เมื่อผู้ยืมรับเงินไปแล้ว ควรรีบด าเนินการให้แล้วเสร็จและส่งใช้เงินยืมตามก าหนดเวลา

หากไม่ส่งใช้ตามก าหนดเจ้าหน้าที่การเงินต้องติดตามเร่งรัดผู้ยืมให้รีบด าเนินการส่งใช้โดยเร็ว
โดยมีวิธีการดังนี้

(1) ตรวจสอบสมุดทะเบียนคุมลูกหนี้เงินยืมทดรองราชการ และสัญญาการยืมเงินและ

การใช้บัตรเครดิตราชการที่ครบก าหนดส่งใช้เงินยืมแต่ผู้ยืมยังมิได้ส่งใช้ภายในก าหนดเวลา
(2) จัดท ารายละเอยดลูกหนี้เงินยืมทดรองราชการและการใช้บัตรเครดิตราชการ
ี
ที่ยังไม่ส่งใช้
(3) จัดท าหนังสือแจ้งให้ลูกหนี้เงินยืมทดรองราชการ ที่ยังไม่ส่งใช้ภายในก าหนดเวลา

ให้รีบด าเนินการส่งใช้เงินยืมเป็นรายบุคคลโดยผู้อ านวยการกองคลังลงนาม

งานการเงิน(เงินทดรองราชการ) กองคลัง มหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราชมงคลพระนคร