Page 52 - 3-15erpsystem
P. 52
44
การตรวจสอบการลงบันทึกบัญชี ขาน าฝาก-เงินรายได้ แล้วกดลงรายการบัญชี เช่น
DR ธนาคารธนาคารกรุงเทพ 0919-9 ออมทรัพย์เงินรายได้ 1,500
DR ธนาคารธนาคารเงินรับฝากบริการสังคม 26285-5 4,200
DR ธนาคารธนาคาร (พักน าส่ง) เลขที่ 1,800
CR เงินสดในมือกองคลัง 7,500
ท าการตรวจสอบใบส าคัญลูกหนี้ เช่น ใบส าคัญ 633RC9000 ตามศูนย์ต้นทุนกองคลัง
โดยตรวจสอบใบเสร็จรับเงินต้องตรงกับเอกสารหลักฐานด้านรับเงินรายได้ จะต้องเท่ากับรายงาน
น าส่งใบเสร็จรับเงิน ในระบบลูกหนี้ จ านวนเงินที่น าฝากธนาคาร ต้องตรงกับการออกใบเสร็จ พร้อม
ลงลายมือชื่อ ผู้ลงรายการบันทึกบัญชี
3. ระบบ ERP ลูกหนี้ที่ออกจากใบเสร็จ จากคณะ เช่น รายงานส่งใบเสร็จรับเงิน
การตรวจสอบ การลงบันทึกบัญชี ขารับรู้-เงินรายได้ แล้วท าการกดลงรายการบัญชี เช่น
DR เงินสดในมือคณะ(รอน าส่งกองคลัง) 1,600
CR เงินรายได้เงิน 0919-9 ออมทรัพย์เงินรายได้ 250
CR เงินรับฝาก 1,000
CR พักน าส่ง 350
การตรวจสอบการลงบันทึกบัญชี ขาน าฝาก-เงินรายได้ แล้วกดลงรายการบัญชี เช่น
DR ธนาคารธนาคารกรุงเทพ 0919-9 ออมทรัพย์เงินรายได้ 250
DR ธนาคารธนาคารเงินรับฝากบริการสังคม 26285-5 1,000
ั
DR ธนาคารธนาคาร (พกน าส่ง) 0919-9 350
CR เงินสดในมือคณะ(รอน าส่งคลัง 1,600
ู
ท าการตรวจสอบ ใบส าคัญลูกหนี้ เช่น (633RC100 และ 633RC112) ตามศนย์ต้นทุนของ
คณะ โดยตรวจสอบใบเสร็จรับเงินต้องตรงกับเอกสารหลักฐานด้านรับเงินรายได้ลูกหนี้ จะต้อง
เท่ากับรายงานน าส่งใบเสร็จรับเงิน ในระบบลูกหนี้ จ านวนเงินที่น าฝากธนาคาร ต้องตรงกับการออก
ใบเสร็จ พร้อมลงลายมือชื่อ ผู้ลงรายการบันทึกบัญชี
