Page 49 - 3-15erpsystem
P. 49
41
4.2 เทคนิคและขั้นตอนการปฏิบัติงาน
เอกสารการรับเงินรายได้ประจ าวัน จากเอกสาร และหลักฐานการน าส่งเงิน ประกอบด้วย
1. การน าส่งเงินรายได้ระบบทะเบียน และระบบ ERP จากกองคลัง
ใบส าคัญเลขที่ RV คือเป็นรายงานสรุปการรับเงินประจ าวัน (กองคลัง) จากระบบทะเบียน
ตัวอย่าง 632RV020007
DR เงินสดในมือกองคลัง
CR ค่าบ ารุงการศึกษาเหมาจ่าย
ใบส าคัญเลขที่ RC คือ ใบเสร็จรับเงินออกโดย กองคลังเป็นผู้รับเงิน
ตัวอย่าง 6322RC9001017
DR เงินสดในมือกองคลัง
CR รายได้ค่าใบรายงาน/หนังสือรับรอง
2. การน าส่งเงินรายได้ระบบทะเบียน และระบบ ERP จากกองคณะ
ใบส าคัญ RV คือ เป็นรายงานสรุปการรับเงินประจ าวัน (ตามสาขา) จากระบบทะเบียน
ตัวอย่าง 632RV040198
DR เงินสดในคณะ(รอน าส่งกองคลัง)
CR รายได้ค่าใบรายงาน/หนังสือรับรอง
ใบส าคัญเลขที่ RC คือ ใบเสร็จรับเงินออกโดย คณะเป็นผู้รับเงิน
ตัวอย่าง 632RC104144 (ตามเลขที่ศูนย์ต้นทุนคณะ)
DR เงินสดในคณะ(รอน าส่งกองคลัง)
CR รายได้อื่น- บริการสังคม/วิชาการ
ื่
3. การน าส่งเงินรายได้ระบบ อนๆ กองคลังและคณะ
ั
เช่นดอกเบี้ยรับ เงินรับฝากสมทบ เงินโอน พกเงินน าส่ง เบิกเกิน เงินเหลื่อจ่าย
ใบส าคัญเลขที่ RC คือ การออกใบเสร็จจากกองคลัง และRV คณะออกใบเสร็จ
ตัวอย่าง 632RC9000022 กองคลังออกใบเสร็จ และ632RV04092 คณะออกใบเสร็จ
ั
DR พกเงินน าส่ง
CR รายได้อื่นสมทบ
DR เงินสดคณะ รอน าส่งคลัง
CR เงินรับฝากสมทบค่าสาธารณูปโภค
