Page 49 - 3-16erpsystem

43

ภาพที่ 4-1 แสดงขั้นตอนในการปิดรอบระยะเวลาบัญชี

ค าอธิบาย

คอลัมน์ เริ่มต้น คือ วันที่เริ่มต้นของรอบระยะเวลาบัญชี

คอลัมน์ สิ้นสุด คือ วันที่สุดท้ายของรอบระยะเวลาบัญชี

คอลัมน์ สถานะ คือ เลือกเงื่อนไขที่ต้องการ

หมายเหตุ :- การปิดรอบระยะเวลาบัญชีดังกล่าว จะช่วยให้การตรวจสอบบัญชีง่ายขึ้น

เนื่องจากรายการจะไม่เคลื่อนไหว ท าให้ทราบความแน่นอนของยอดที่จะท าการตรวจสอบได้ รอบ

ระยะเวลาบัญชีของหน่วยงานรัฐเป็นไปตามปีงบประมาณ คือ ตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม ถึง วันที่ 30

กันยายนของปีถัดไป ซึ่งการจัดท างบกระทบยอดเงินฝากธนาคารในระบบ ERP เป็นส่วนหนึ่งของ

รายงานการเงิน กรมบัญชีกลางก าหนดให้มหาวิทยาลัยต้องน าส่งรายงานการเงินเป็นประจ าทุก

เดือน ซึ่งต้องน าส่งไม่เกินวันที่ 15 ของเดือนถัดไปโดยให้หัวหน้าหน่วยเบิกจ่ายลงลายมือชื่อก ากับ

รับรองความถูกต้องของรายงานดังกล่าว อางถึง หนังสือกรมบัญชีกลางที่ กค 0423.3/ว 264
้
เรื่อง การส่งรายงานประจ าเดือน

การกระทบยอดเงินฝากธนาคารในระบบ ERP งานบัญชี กองคลัง มทร.พระนคร