Page 40 - 3-16erpsystem
P. 40
34
ตัวอย่างการจัดท างบกระทบยอดเงินฝากธนาคารวิธีที่ 1 ใช้ยอดคงเหลือตามใบแจ้งยอดเงินฝาก
ธนาคาร (Bank Statement) เป็นหลัก แล้วเปรียบเทียบกับยอดคงเหลือในรายงานการแสดง
ั่
ยอดบัญชีแยกประเภททวไป
รายงานกระทบยอดเงินฝากธนาคาร
ชื่อหน่วยงาน ........................................
ธนาคาร.......................................สาขา.........................เลขที่บัญชี..............................*
กับ
ชื่อบัญชีแยกประเภท.........................................รหัสบัญชี........................................
ณ วันที่.........เดือน...............................พ.ศ. 25..............
บาท
ยอดคงเหลือตามรายงานการแสดงยอดบัญชีแยกประเภททั่วไป** XX
หัก เงินฝากระหว่างทาง XX
หน่วยงานบันทึกเงินฝากสูงไป XX
ค่าธรรมเนียมธนาคาร XX
เช็คคืน XX
ค่าธรรมเนียมธนาคารที่ธนาคารบันทึกซ้ า XX
ธนาคารน าเช็คของหน่วยงานอื่นมาหักบัญชีของหน่วยงาน XX (XX)
บวก เช็คที่ผู้มีสิทธิยังไม่น ามาขึ้นเงิน (XX)
มหาวิทยาลัยบันทึกการจ่ายเงินสูงไป (XX)
ดอกเบี้ยรับ (XX)
เงินฝากที่ไม่ทราบชื่อผู้ฝาก (XX) XX
ยอดคงเหลือตามใบแจ้งยอดธนาคาร (Bank Statement) XX
ตารางที่ 3-1 ตัวอย่างการจัดท างบกระทบยอดเงินฝากธนาคารวิธีที่ 1
หมายเหตุ
* ต้องจัดท าทุกบัญชี
** ยอดคงเหลือตามรายงานการแสดงยอดบัญชีแยกประเภททั่วไป คือ ยอดคงเหลือบัญชี
เงินฝากธนาคาร ณ วันสิ้นเดือนในงบทดลองจากระบบ ERP
การกระทบยอดเงินฝากธนาคารในระบบ ERP งานบัญชี กองคลัง มทร.พระนคร
