Page 38 - 3-16erpsystem
P. 38
32
2.4.2 ธนาคารบันทึกผิดพลาด เช่น ธนาคารบันทึกค่าธรรมเนียมซ้ า 2 ครั้ง
บัญชีเงินฝากธนาคารตามใบแจ้งยอดเงินฝากธนาคาร (Bank Statement) มียอดคงเหลือต่ ากว่า
ยอดเงินฝากธนาคารในรายงานการแสดงยอดบัญชีแยกประเภททั่วไป หรือธนาคารน าเช็คสั่งจ่าย
ื่
ของหน่วยงานอนมาหักบัญชีธนาคารของมหาวิทยาลัย รายการประเภทนี้เป็นผลให้บัญชีเงินฝาก
ธนาคารตามใบแจ้งยอดเงินฝากธนาคาร (Bank Statement) มียอดคงเหลือต่ ากว่ายอดเงินฝาก
ธนาคารในรายงานการแสดงยอดบัญชีแยกประเภททั่วไป
2.4.3 รายการที่มหาวิทยาลัยบันทึกบัญชีไว้ผิดพลาด เช่น
- บันทึกฝากเงินไว้สูงไป
- บันทึกฝากเงินไว้ต่ าไป
- บันทึกถอนเงินไว้สูงไป
- บันทึกถอนเงินไว้ต่ าไป
2.4.4 รายการที่ธนาคารบันทึกบัญชีไว้ผิดพลาด เช่น
- บันทึกฝากเงินไว้สูงไป
- บันทึกฝากเงินไว้ต่ าไป
ื่
- บันทึกถอนเงินไว้สูงไป หรือน าเช็คจ่ายของผู้อนมาหักบัญชีของ
มหาวิทยาลัย
- บันทึกถอนเงินไว้ต่ าไป
การกระทบยอดเงินฝากธนาคารในระบบ ERP งานบัญชี กองคลัง มทร.พระนคร
