Page 41 - 3-16erpsystem
P. 41
35
ตัวอย่างการจัดท างบกระทบยอดเงินฝากธนาคารวิธีที่ 2 ใช้ยอดคงเหลือในรายงานการแสดงยอด
ั่
บัญชีแยกประเภททวไปเป็นหลัก แล้วเปรียบเทียบกับรายงานในใบแจ้งยอดเงินฝากธนาคาร
(Bank Statement)
รายงานกระทบยอดเงินฝากธนาคาร
ชื่อหน่วยงาน ........................................
ธนาคาร.......................................สาขา.........................เลขที่บัญชี..............................
กับ
ชื่อบัญชีแยกประเภท.........................................รหัสบัญชี........................................
ณ วันที่.........เดือน...............................พ.ศ. 25..............
บาท
ยอดคงเหลือตามใบแจ้งยอดธนาคาร (Bank Statement) XX
บวก เงินฝากระหว่างทาง XX
หน่วยงานบันทึกเงินฝากสูงไป XX
ค่าธรรมเนียมธนาคาร XX
เช็คคืน XX
ค่าธรรมเนียมธนาคารที่ธนาคารบันทึกซ้ า XX
ธนาคารน าเช็คของหน่วยงานอื่นมาหักบัญชีของหน่วยงาน XX XX
หัก เช็คที่ผู้มีสิทธิยังไม่น ามาขึ้นเงิน (XX)
มหาวิทยาลัยบันทึกการจ่ายเงินสูงไป (XX)
ดอกเบี้ยรับ (XX)
เงินฝากที่ไม่ทราบชื่อผู้ฝาก (XX) (XX)
ยอดคงเหลือตามรายงานการแสดงยอดบัญชีแยกประเภททั่วไป** XX
ตารางที่ 3-2 ตัวอย่างการจัดท างบกระทบยอดเงินฝากธนาคารวิธีที่ 2
หมายเหตุ
หลังจากท างบกระทบยอดเงินฝากธนาคารแล้ว มหาวิทยาลัยจะต้องบันทึกรายการปรับปรุง
ในสมุดรายวันทั่วไป เพอให้ยอดเงินฝากตามบัญชีของมหาวิทยาลัยเป็นยอดเงินที่ถูกต้อง
ื่
การกระทบยอดเงินฝากธนาคารในระบบ ERP งานบัญชี กองคลัง มทร.พระนคร
