Page 47 - 4-11governmentcredit

41

หมวด ๒ การเก็บรักษาเงิน

ข้อ ๑๖ ให้กองคลังหรือหน่วยงานน าเงินรายได้ที่จัดเก็บฝากธนาคารเข้าบัญชีของ

มหาวิทยาลัยในวันนั้นหรืออย่างช้าในวันท าการถัดไป ยกเว้นกรณีหน่วยงานจัดเก็บเงินรายได้ไม่เกิน
หนึ่งหมื่นบาท ให้ฝากธนาคารเข้าบัญชีมหาวิทยาลัยภายในสามวันท าการถัดไป

ข้อ ๑๗ ให้กองคลัง หรือหน่วยงานจัดท าสมุดรายงานเงินคงเหลือประจ าวันเป็น

ประจ าทุกวัน หากวันใดไม่มีการรับจ่ายเงิน จะไม่ท ารายงานเงินคงเหลือประจ าวันส าหรับวันนั้นก็ได้
แต่ให้หมายเหตุในรายงานเงินคงเหลือประจ าวันที่มีการรับจ่ายเงินวันถัดไปให้ทราบด้วย

ข้อ ๑๘ เมื่อสิ้นเวลารับจ่ายเงิน ให้เจ้าหน้าที่การเงินน าเงินที่จะเก็บรักษาและ
รายงานเงินคงเหลือประจ าวันส่งมอบต่อคณะกรรมการเก็บรักษาเงิน

ให้คณะกรรมการเก็บรักษาเงินร่วมกันตรวจสอบตัวเงิน และหลักฐานแทนตัวเงินกับ

รายงานเงินคงเหลือประจ าวัน เมื่อปรากฏว่าถูกต้องแล้วให้น าเงินเข้าเก็บรักษาในตู้นิรภัยและให้
กรรมการทุกคนลงลายมือชื่อในรายงานเงินคงเหลือประจ าวันไว้เป็นหลักฐาน

ข้อ ๑๙ เมื่อคณะกรรมการเก็บรักษาเงินได้ลงลายมือชื่อในสมุดรายงานเงินคงเหลือ

ประจ าวันครบแล้ว ให้ผู้อานวยการกองคลังหรือเลขานุการคณะเลขานุการส านัก เสนออธิการบดี
หรือหัวหน้าหน่วยงานแล้วแต่กรณีลงนาม

ั
ข้อ ๒๐ ในกรณีทปรากฏว่าเงินที่ได้รับมอบให้เก็บรักษาไม่ตรงกบจ านวนซึ่งแสดงไว้
ี่
ในรายงานเงินคงเหลือประจ าวันให้คณะกรรมการเก็บรักษาเงินและเจ้าหน้าที่การเงินผู้น าส่งร่วมกัน
บันทึกจ านวนที่ตรวจนับได้นั้นไว้ในรายงานการเงินคงเหลือประจ าวันและลงลายมือชื่อกรรมการ

ทุกคน พร้อมด้วยเจ้าหน้าที่การเงินผู้น าส่งแล้วน าเงินเข้าเก็บรักษาในตู้นิรภัย โดยให้คณะกรรมการ
เก็บรักษาเงินรายงานให้อธิการบดีหรือหัวหน้าหน่วยงานแล้วแต่กรณีเพอพิจารณาสั่งการต่อไป
ื่
ข้อ ๒๑ กรณีมีการรับเงินหลังจากน าเงินเก็บรักษาในตู้นิรภัยแล้ว ให้เจ้าหน้าที่
การเงินเก็บรักษาไว้ในที่ปลอดภัย และให้บันทึกการรับเงินในวันท าการถัดไป

ข้อ ๒๒ ในวันท าการถัดไปหากจะต้องน าเงินออกจ่าย ให้คณะกรรมการเก็บรักษา

เงินมอบเงินที่เก็บรักษาทั้งหมดให้เจ้าหน้าที่การเงินของกองคลังหรือเจ้าหน้าที่การเงินของหน่วยงาน
แล้วแต่กรณีรับไปจ่าย โดยให้ลงลายชื่อรับเงินไว้ในรายงานเงินคงเหลือประจ าวันก่อนวันท าการที่

รับเงินนั้นไปจ่าย
ข้อ ๒๓ ให้กองคลังหรือหน่วยงานมีวงเงินอยู่ในอานาจการเก็บรักษาตามที่

อธิการบดีก าหนดโดยปฏิบัติตามระเบียบเงินทดรองราชการที่กระทรวงการคลังก าหนด

ิ
ข้อ ๒๔ ให้อธิการบดีหรือหัวหน้าหน่วยงานแล้วแต่กรณีพจารณาแต่งตั้งข้าราชการ
ซึ่งด ารงต าแหน่งระดับ ๓ หรือต าแหน่งปฏิบัติการระดับกลาง หรือเทียบเท่าขึ้นไปในหน่วยงานนั้น

อย่างน้อยสองคนเป็นกรรมการเก็บรักษาเงินของหน่วยงานนั้น เพื่อให้มีหน้าที่ตรวจสอบตัวเงินให้ตรง

งานการเงิน (เงินทดรองราชการ) กองคลัง มหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราชมงคลพระนคร